银川市税务局稽查局2019年重大税务违法案件公告（二）

来源：《宁夏法治报》 第07版：法院公告

日期：2019.7.11

根据《国家税务总局关于发布<重大税收违法失信案件信息公布办法>的公告》（国家税务总局公告2018年第54号）文件要求，银川市税务局稽查局现对2019年5月份宁夏维恩莫工贸有限公司等48户企业的重大税收违法行为进行公告：

1.宁夏维恩莫工贸有限公司虚开增值税专用发票案，法定代表人刘欠。

经宁夏银川市税务局第二稽查局检查，发现其在2017年5月19日至2018年9月30日期间，主要存在以下问题:对外虚开增值税销项发票332份,金额3310.88万元，税额562.85万元。依照《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规的有关规定，依法移送司法机关。

2.宁夏鑫跃鸿鹏物资有限公司虚开增值税专用发票案，法定代表人康桂红。

经宁夏银川市税务局第二稽查局检查，发现其在2017年5月27日至2018年9月30日期间，主要存在以下问题:对外虚开增值税销项发票90份,金额888.22万元，税额151万元。依照《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规的有关规定，依法移送司法机关。

3.宁夏崛瑸商贸有限公司虚开增值税专用发票案，法定代表人李华云。

经宁夏银川市税务局第二稽查局检查，发现其在2017年5月15日至2018年9月30日期间，主要存在以下问题:对外虚开增值税销项发票460份,金额4568.75万元，税额776.69万元。依照《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规的有关规定，依法移送司法机关。

4.宁夏旺合隆盛贸易有限公司虚开增值税专用发票案，法定代表人高仰飞。

经宁夏银川市税务局第二稽查局检查，发现其在2017年5月10日至2018年9月30日期间，主要存在以下问题:对外虚开增值税销项发票77份,金额761.99万元，税额129.54万元。依照《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规的有关规定，依法移送司法机关。

5.宁夏昊源旺商贸有限公司虚开增值税专用发票案，法定代表人张保江。

经宁夏银川市税务局第二稽查局检查，发现其在2017年3月30日至2018年9月30日期间，主要存在以下问题:对外虚开增值税销项发票899份,金额8926.04万元，税额1517.43万元。依照《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规的有关规定，依法移送司法机关。

6.宁夏创惠兆业物资有限公司虚开增值税专用发票案，法定代表人孙兆亮。

经宁夏银川市税务局第二稽查局检查，发现其在2017年5月2日至2018年9月30日期间，主要存在以下问题:对外虚开增值税销项发票80份,金额799.30万元，税额135.88万元。依照《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规的有关规定，依法移送司法机关。

7.宁夏鼎欣润源贸易有限公司虚开增值税专用发票案，法定代表人张倩。

经宁夏银川市税务局第二稽查局检查，发现其在2016年8月24日至2018年9月30日期间，主要存在以下问题:对外虚开增值税销项发票50份,金额489.65万元，税额83.24万元。依照《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规的有关规定，依法移送司法机关。

8.宁夏凯吉昌顺物资有限公司虚开增值税专用发票案，法定代表人朱勋勇。

经宁夏银川市税务局第二稽查局检查，发现其在2016年10月10日至2018年9月30日期间，主要存在以下问题:对外虚开增值税销项发票102份,金额1004.97万元，税额170.85万元。依照《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规的有关规定，依法移送司法机关。

9.宁夏德志佑金物资有限公司虚开增值税专用发票案，法定代表人易佑金。

经宁夏银川市税务局第二稽查局检查，发现其在2016年10月12日至2018年9月30日期间，主要存在以下问题:对外虚开增值税销项发票102份,金额1011.78万元，税额172万元。依照《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规的有关规定，依法移送司法机关。

10.宁夏隆德祥商贸有限公司虚开增值税专用发票案，法定代表人范明。

经宁夏银川市税务局第二稽查局检查，发现其在2016年10月12日至2018年9月30日期间，主要存在以下问题:对外虚开增值税销项发票30份,金额297.44万元，税额50.56万元。依照《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规的有关规定，依法移送司法机关。

11.宁夏如茂合富商贸有限公司虚开增值税专用发票案，法定代表人毛等云。

经宁夏银川市税务局第二稽查局检查，发现其在2017年8月25日至2018年9月30日期间，主要存在以下问题:对外虚开增值税销项发票30份,金额297.49万元，税额50.57万元。依照《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规的有关规定，依法移送司法机关。

12.宁夏福鑫广商贸有限公司虚开增值税专用发票案，法定代表人苏小燕。

经宁夏银川市税务局第二稽查局检查，发现其在2016年9月8日至2018年9月30日期间，主要存在以下问题:对外虚开增值税销项发票403份,金额3906.81万元，税额664.16万元。依照《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规的有关规定，依法移送司法机关。

13.宁夏盛瑞泽工贸有限公司虚开增值税专用发票案，法定代表人李光兵。

经宁夏银川市税务局第二稽查局检查，发现其在2016年8月25日至2018年9月30日期间，主要存在以下问题:对外虚开增值税销项发票227份,金额2231.97万元，税额379.43万元。依照《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规的有关规定，依法移送司法机关。

14.宁夏枫熏实业有限公司虚开增值税专用发票案，法定代表人李龙龙。

经宁夏银川市税务局第二稽查局检查，发现其在2017年5月16日至2018年9月30日期间，主要存在以下问题:对外虚开增值税销项发票170份,金额1694.07万元，税额287.99万元。依照《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规的有关规定，依法移送司法机关。

15.宁夏义浩杰商贸有限公司虚开增值税专用发票案，法定代表人王杰。

经宁夏银川市税务局第二稽查局检查，发现其在2017年3月13日至2018年9月30日期间，主要存在以下问题:对外虚开增值税销项发票750份,金额7448.18万元，税额1266.19万元。依照《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规的有关规定，依法移送司法机关。

16.宁夏耀大皇商贸有限公司虚开增值税专用发票案，法定代表人马宁。

经宁夏银川市税务局第二稽查局检查，发现其在2016年10月13日至2018年9月30日期间，主要存在以下问题:对外虚开增值税销项发票130份,金额1287.55万元，税额218.88万元。依照《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规的有关规定，依法移送司法机关。

17.宁夏诚航旭商贸有限公司虚开增值税专用发票案，法定代表人蔡晓旭。

经宁夏银川市税务局第二稽查局检查，发现其在2016年8月19日至2018年9月30日期间，主要存在以下问题:对外虚开增值税销项发票41份,金额408.11万元，税额69.38万元。依照《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规的有关规定，依法移送司法机关。

18.宁夏鼎佳欣科贸有限公司虚开增值税专用发票案，法定代表人张继涛。

经宁夏银川市税务局第二稽查局检查，发现其在2016年8月19日至2018年9月30日期间，主要存在以下问题:对外虚开增值税销项发票69份,金额650.98万元，税额110.67万元。依照《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规的有关规定，依法移送司法机关。

19.宁夏鸿富升工贸有限公司虚开增值税专用发票案，法定代表人史文琴。

经宁夏银川市税务局第二稽查局检查，发现其在2016年9月22日至2018年9月30日期间，主要存在以下问题:对外虚开增值税销项发票40份,金额369.63万元，税额62.84万元。依照《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规的有关规定，依法移送司法机关。

20.宁夏银润华瑞工贸有限公司虚开增值税专用发票案，法定代表人周明哲。

经宁夏银川市税务局第二稽查局检查，发现其在2016年9月10日至2018年9月30日期间，主要存在以下问题:对外虚开增值税销项发票44份,金额437.78万元，税额74.42万元。依照《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规的有关规定，依法移送司法机关。

21.宁夏嘉辉嘉诚商贸有限公司虚开增值税专用发票案，法定代表人李嘉辉。

经宁夏银川市税务局第二稽查局检查，发现其在2016年7月26日至2018年9月30日期间，主要存在以下问题:对外虚开增值税销项发票220份,金额2143.11万元，税额364.33万元。依照《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规的有关规定，依法移送司法机关。

22.宁夏浩睿宏远工贸有限公司虚开增值税专用发票案，法定代表人邢鹏。

经宁夏银川市税务局第二稽查局检查，发现其在2016年9月20日至2018年9月30日期间，主要存在以下问题:对外虚开增值税销项发票83份,金额817.19万元，税额51.36万元。依照《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规的有关规定，依法移送司法机关。

23.宁夏泽兴起工贸有限公司虚开增值税专用发票案，法定代表人张五毛。

经宁夏银川市税务局第二稽查局检查，发现其在2017年3月10日至2018年9月30日期间，主要存在以下问题:对外虚开增值税销项发票300份,金额2986.22万元，税额507.66万元。依照《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规的有关规定，依法移送司法机关。

24.宁夏裕隆腾物资有限公司虚开增值税专用发票案，法定代表人辛向忠。

经宁夏银川市税务局第二稽查局检查，发现其在2017年5月26日至2018年9月30日期间，主要存在以下问题:对外虚开增值税销项发票45份,金额74.07万元，税额31.68万元。依照《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规的有关规定，依法移送司法机关。

25.宁夏纳伟利贸易有限公司虚开增值税专用发票案，法定代表人赵伟。

经宁夏银川市税务局第二稽查局检查，发现其在2016年7月11日至2018年9月30日期间，主要存在以下问题:对外虚开增值税销项发票247份,金额2395.40万元，税额407.22万元。依照《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规的有关规定，依法移送司法机关。

26.宁夏宇华盛商贸有限公司虚开增值税专用发票案，法定代表人魏成。

经宁夏银川市税务局第二稽查局检查，发现其在2016年9月21日至2018年9月30日期间，主要存在以下问题:对外虚开增值税销项发票96份,金额950.47万元，税额161.58万元。依照《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规的有关规定，依法移送司法机关。

27.宁夏友善协心商贸有限公司虚开增值税专用发票案，法定代表人王二卫。

经宁夏银川市税务局第二稽查局检查，发现其在2017年4月18日至2018年9月30日期间，主要存在以下问题:对外虚开增值税销项发票298份,金额2946.41万元，税额500.89万元。依照《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规的有关规定，依法移送司法机关。

28.宁夏强联达工贸有限公司虚开增值税专用发票案，法定代表人任军强。

经宁夏银川市税务局第二稽查局检查，发现其在2017年5月10日至2018年9月30日期间，主要存在以下问题:对外虚开增值税销项发票160份,金额1541.84万元，税额262.11万元。依照《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规的有关规定，依法移送司法机关。

29.宁夏柏利矿产品贸易有限公司虚开增值税专用发票案，法定代表人张玉虎。

经宁夏银川市税务局第二稽查局检查，发现其在2017年5月15日至2018年9月30日期间，主要存在以下问题:对外虚开增值税销项发票20份,金额199.00万元，税额33.83万元。依照《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规的有关规定，依法移送司法机关。

30.宁夏东弘通物资有限公司虚开增值税专用发票案，法定代表人李永强。

经宁夏银川市税务局第二稽查局检查，发现其在2017年5月19日至2018年9月30日期间，主要存在以下问题:对外虚开增值税销项发票79份,金额789.21万元，税额134.16万元。依照《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规的有关规定，依法移送司法机关。

31.宁夏昌源广聚贸易有限公司虚开增值税专用发票案，法定代表人梁金福。

经宁夏银川市税务局第二稽查局检查，发现其在2017年5月10日至2018年9月30日期间，主要存在以下问题:对外虚开增值税销项发票135份,金额1345万元，税额228.65万元。依照《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规的有关规定，依法移送司法机关。

32.宁夏俊辉持工贸有限公司虚开增值税专用发票案，法定代表人李辉。

经宁夏银川市税务局第二稽查局检查，发现其在2017年4月10日至2018年9月30日期间，主要存在以下问题:对外虚开增值税销项发票701份,金额6980万元，税额1186.6万元。依照《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规的有关规定，依法移送司法机关。

33.宁夏博汇百盈商贸有限公司虚开增值税专用发票案，法定代表人李荣。

经宁夏银川市税务局第一稽查局检查，发现其在2015年8月1日至2015年12月31日期间，主要存在以下问题:对外虚开增值税销项发票66份,金额642.88万元，税额109.29万元。依照《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规的有关规定，依法移送司法机关。

34.宁夏中胜新通商贸有限公司虚开增值税专用发票案，法定代表人丁细国。

经宁夏银川市税务局第一稽查局检查，发现其在2015年8月1日至2015年12月31日期间，主要存在以下问题:对外虚开增值税销项发票68份,金额666.86万元，税额113.37万元。依照《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规的有关规定，依法移送司法机关。

35.宁夏鸿达星瀚工贸有限公司虚开增值税专用发票案，法定代表人张青松。

经宁夏银川市税务局第一稽查局检查，发现其在2015年8月1日至2015年12月31日期间，主要存在以下问题:对外虚开增值税销项发票77份,金额754.56万元，税额128.27万元。依照《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规的有关规定，依法移送司法机关。

36.宁夏百利汇金商贸有限公司虚开增值税专用发票案，法定代表人王少辉。

经宁夏银川市税务局第一稽查局检查，发现其在2015年7月27日至2015年11月24日期间，主要存在以下问题:对外虚开增值税销项发票62份,金额602.54万元，税额102.43万元。依照《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规的有关规定，依法移送司法机关。

37.宁夏恒兴盛源商贸有限公司虚开增值税专用发票案，法定代表人胡盛剑。

经宁夏银川市税务局第一稽查局检查，发现其在2015年8月1日至2015年12月31日期间，主要存在以下问题:对外虚开增值税销项发票65份,金额637.44万元，税额108.36万元。依照《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规的有关规定，依法移送司法机关。

38.宁夏吉德浩盈商贸有限公司虚开增值税专用发票案，法定代表人曾雪清。

经宁夏银川市税务局第一稽查局检查，发现其在2015年7月25日至2015年11月25日期间，主要存在以下问题:对外虚开增值税销项发票67份,金额647.34万元，税额110.05万元。依照《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规的有关规定，依法移送司法机关。

39.宁夏艺吉顺商贸有限公司虚开增值税专用发票案，法定代表人郑方宇。

经宁夏银川市税务局第一稽查局检查，发现其在2015年8月1日至2015年8月31日期间，主要存在以下问题:对外虚开增值税销项发票32份,金额282.31万元，税额47.99万元。依照《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规的有关规定，依法移送司法机关。

40.宁夏通达恒伟商贸有限公司虚开增值税专用发票案，法定代表人宋映平。

经宁夏银川市税务局第一稽查局检查，发现其在2015年8月1日至2015年8月31日期间，主要存在以下问题:对外虚开增值税销项发票52份,金额501.71万元，税额85.29万元。依照《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规的有关规定，依法移送司法机关。

41.宁夏前明达商贸有限公司虚开增值税专用发票案，法定代表人唐明权。

经宁夏银川市税务局第一稽查局检查，发现其在2015年3月17日至2018年9月30日期间，主要存在以下问题:对外虚开增值税销项发票124份,金额1221.73万元，税额207.69万元。依照《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规的有关规定，依法移送司法机关。

42.宁夏香轩展宇商贸有限公司虚开增值税专用发票案，法定代表人高瑜。

经宁夏银川市税务局第一稽查局检查，发现其在2016年9月1日至2016年11月30日期间，主要存在以下问题:对外虚开增值税销项发票90份,金额879.90万元，税额149.58万元。依照《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规的有关规定，依法移送司法机关。

43.宁夏龙泽浩天科贸有限公司虚开增值税专用发票案，法定代表人何泽明。

经宁夏银川市税务局第一稽查局检查，发现其在2016年10月10日至2018年9月30日期间，主要存在以下问题:对外虚开增值税销项发票96份,金额952.04万元，税额161.85万元。依照《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规的有关规定，依法移送司法机关。

44.宁夏安盛广丰工贸有限公司虚开增值税专用发票案，法定代表人赵井波。

经宁夏银川市税务局稽查局检查，发现其在2015年8月10日至2015年11月30日期间，主要存在以下问题:对外虚开增值税销项发票140份,金额1397.58万元，税额237.59万元。依照《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规的有关规定，依法移送司法机关。

45.宁夏日晟星空物资有限公司虚开增值税专用发票案，法定代表人罗飞。

经宁夏银川市税务局稽查局检查，发现其在2017年4月12日至2017年7月31日期间，主要存在以下问题:对外虚开增值税销项发票175份,金额1735.20万元，税额294.98万元。依照《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规的有关规定，依法移送司法机关。

46.宁夏玖玖盛黄金贸易有限公司虚开增值税专用发票案，法定代表人陈乐新。

经宁夏银川市税务局稽查局检查，发现其在2015年6月1日至2016年5月31日期间，主要存在以下问题:对外虚开增值税销项发票1211份,金额12024.47万元，税额2044.16万元。依照《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规的有关规定，依法移送司法机关。

47.宁夏盛茂荣华珠宝有限公司虚开增值税专用发票案，法定代表人王高飞。

经宁夏银川市税务局稽查局检查，发现其在2015年8月1日至2016年4月30日期间，主要存在以下问题:对外虚开增值税销项发票869份,金额8642.13万元，税额1469.16万元。依照《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规的有关规定，依法移送司法机关。

48.宁夏源盛缘珠宝有限公司虚开增值税专用发票案，法定代表人扶义。

经宁夏银川市税务局稽查局检查，发现其在2015年8月1日至2016年5月31日期间，主要存在以下问题:对外虚开增值税销项发票1497份,金额14842.02万元，税额2523.14万元。依照《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规的有关规定，依法移送司法机关。

以上48户企业已在网络平台上予以公告，并纳入联合惩戒措施系统，由相关部门根据上述信息对当事人实施联合惩戒管理。