乌鲁木齐市税务局：重拳出击开展打击虚开骗税专项行动

时间：2019年6月21日

来源：乌鲁木齐市税务局

  自国家税务总局开展“打击虚开骗税两年专项行动”以来，乌鲁木齐市税务局面对虚开骗税违法犯罪高发的严峻形势，提升站位，创新思路，重拳出击，精准开展打虚打骗工作。2019年以来，查处涉嫌骗取出口退税案件9户，应追回已退税款两百多万元。

  一是周密安排，科学筹划加强保障。成立打击虚开骗税一是周密安排，科学筹划加强保障。成立打击虚开骗税违法犯罪专项行动领导小组，负责专项行动的统一组织、指挥协调、督导督察、成果总结、工作考评等工作，准确分析把握乌鲁木齐市当前虚开骗税犯罪形势。集中力量组成专业化检查团队，优化人力资源配置，由政治素质过硬、业务经验丰富的党员任项目责任人，压实主体责任。做好物力财力后勤保障，拨出专项经费配备执法记录仪、摄像机、稽查查账软件、存储介质等办案物品，为专项行动提供坚强后盾。    

  二是确定目标，各负其责务求实效。为实现“控增量、去存量”目标，检查组对不同类型案件分类分级，实施项目制管理，切实做到责任明晰、落实到位。案源部门严格控制办案时限，实行跟踪管理；综合部门做好案件进度统计、每周一报、动态更新工作，稳步推进案件检查，及时做好成果总结；检查环节实行项目负责，在目标导向下确定阶段性任务，明确时间节点和工作要求，查前充分做好案头分析，拟定检查任务清单，及时出具已证实虚开通知单，发起委托协查，向纵深发展；审理部门同步跟进，协调重大案件审委会快速审理，快速定案，快速移送。

  三是更新理念，转变思路寻觅先机。面对虚开骗税高发蔓延态势，大胆尝试强化优势证据原则运用，促稽查取证理念发生重大转变，为打虚工作高效快捷挽回损失探出新经验。打破对单个企业“就账查账”方式，采取查中间带两头的方法，以总局平台票流分析为依托，以虚开发票疑点信息为线索，既对虚开发票企业主体的检查，又对虚开发票企业的上游和下游企业进行追查。结合走逃、失联企业虚开发票的特点，将“快速处理、快速挽损”作为工作方向，统一取证标准，综合所掌握的优势证据，对照“交易真实性判定”原则，加快虚开案件办理进度，批量立案、批量处理，切断虚开链条，全力狙击空壳企业暴力虚开势头。

  四是比对数据，靶向定位深度查实。在对一些涉嫌骗税四是比对数据，靶向定位深度查实。在对一些涉嫌骗税案进行检查时，通过将金税三期出口退税审核系统、金税三期申报系统、海关电子口岸系统三方查询的相关指标所涉及的数据进行统计整合，与备案单证的数据融合比对，进而排查取得高危地区企业开具的发票，部分企业是否正常、现钞结汇量是否巨大、运输方式是否有悖常规、应收账款挂账是否混乱等情形来锁定目标，将资金虚假支付、现钞结汇虚假入境等疑点为突破口，通过查询诸多银行账户、问询有关当事人、实地查看、委托中介翻译合同、到机场海关、边防检查站、货运中心、报关行外调取证查实。

  五是循迹追踪，积极编织信息“捕网”。对有迹象的企业，在第一时间提请公安部门提前介入，依靠公安办案优势就案件的取证深度、证据链条与定性进行探讨研究，开展技术侦查、资金记录查证和犯罪轨迹勾画。注重运用总局研创的信息化战法，对筛选的团伙案源进行深度分析，找寻规律，实时监控高危开票机动向，及时掌握开票动态。结合乌鲁木齐社区网格化管理的区域特点和优势，与社区民警、包户干部及“访惠聚”工作队员通过实地摸排，了解涉嫌虚开窝点居住人员信息，协助专案组开展入户调查。通过强化协作，打通税、警、信三方数据传输“最后一公里”，追踪、锁定虚开团伙落脚点并由专案组实施蹲点监控，最终成功收网。