【稽查案例>地方稽查案例】大数据扫描 重庆捣毁7家空壳公司虚开网

2019-07-11

  近日，重庆市税务局第六稽查局联合重庆市万州区公安局成功打掉一个虚开增值税专用发票犯罪团伙。该团伙由7家空壳公司组成，涉嫌向全国9个省市的43家公司虚开发票，开票金额价税合计达1.3亿元。警方共抓获犯罪嫌疑人9名，其中6名已被依法移送审查起诉。

  2018年8月，重庆市税务局第六稽查局通过后台大数据扫描发现，万州某矿产品公司存在“进销量大但税负明显偏低”的异常情况。

  展开初步调查，检查人员发现该公司接受了36份涉嫌虚开的增值税专用发票，这些发票均来源于由向某控制的公司。

  经过请示，重庆市税务局第六稽查局将案件线索移交万州区公安局经侦支队，双方联合对向某涉嫌虚开增值税专用发票案展开侦查。经查发现，向某利用自己和亲戚朋友的身份信息注册了7家空壳公司，这些公司在向某的操控下，以收取手续费等形式，大肆对外出售虚开的增值税专用发票，涉及贵州、北京、重庆等9个省市的43家公司，向某背后有一个以虚开增值税专用发票牟取非法利益的产业链。

  由于该案涉及企业多，遍及全国多个省市，涉案金额为近年来万州最大，重庆市税务局第六稽查局与万州警方抽调精干力量组成专案组展开侦查。

  专案组兵分三路，分赴9个省市，对43家涉案企业进行调查取证。经过多方走访，专案组取得大量证据，基本查清以向某为首的团伙虚开增值税专用发票的事实。

  随即，专案组展开集中收网行动，9名涉案犯罪嫌疑人相继落网，缴获用于虚开发票的税控设备7台、电脑2台、打印机2台、印章14枚，将以向某为首的虚开增值税专用发票犯罪团伙捣毁。

  涉案人员到案后交代，向某利用其实际操控的7家空壳公司，从税务机关领取增值税专用发票后，向下游企业虚开，收取开票费。为达到少缴或不缴税的目的，向某还向上游企业支付手续费购买增值税专用发票用于抵扣税款。

  统计有关开票数据，专案组确定，该犯罪团伙自成立以来，共计向贵州、北京、重庆等9个省市的43家企业虚开增值税专用发票共1000余份，涉案价税金额总计达1.3亿元，造成国家税款流失2000多万元。

  据了解，向某等6名犯罪嫌疑人已经被依法移送审查起诉，其余3人被作另案处理。

数据来源： 中国税务报