联合研判 贴近实战

2020年08月25日 来源：中国税务报 版次：05        作者：

如何解决警税合作中存在的信息共享渠道不畅、研判各自为战等问题？多地打通警税及多部门数据共享渠道，建立实体化联合研判中心，开发研判分析软件和监测预警软件，在案源研判的靶向性、团伙挖掘的有效性方面实现突破。

天津：信息共享、联合研判

天津市税务局与天津市公安局紧贴实战所需，于2017年10月搭建警税合成作战联合研判中心及指挥平台，承担汇总数据信息、研判分析线索、勾勒关系网络、确定检查对象等多项任务，在天津市警税联合打击涉税违法犯罪工作中发挥了重要作用。

联合研判中心按照“信息共享、联合研判、联合会商、联合办案、联合宣传、联合培训、协同作战”的工作思路开展工作。

税务、公安组成工作专班。联合研判中心设在市公安局，由公安经侦部门牵头负责，公安经侦、技侦、网安和税务局稽查人员组成工作专班，对案件进行联合研判。联合研判中心工作实行省级部署，实现了警税数据专线接入，双方人员合署办公、联合团队融合研判。

发挥各部门信息化技术优势。联合研判中心运用涉税案件侦办软件与分析模型，以大数据应用为支撑，整合税务部门掌握的税务登记注册数据、申报数据、发票数据与公安部门掌握的资金查控数据、人员身份信息，完成高效率分析研判。公安部门充分发挥技术优势，让信息化手段成为打击暴力虚开团伙利器。

截至2019年底，天津警税依托高质量研判优势，先后破获了“鹰击三号”“3·06”“5·21”“8·23”“9·19”等一系列虚开团伙案件，打掉犯罪窝点24处，抓获犯罪嫌疑人59名，查处涉案企业679户，涉案金额135亿元。2020年疫情防控期间，持续开展精准打击，破获“1·15”“2·26”等多起虚开骗税案件，涉案金额近14亿元，抓捕犯罪嫌疑人52名。

广州：多部门共建智能研判中心

2019年9月，国家税务总局驻广州特派办、广州市税务局、广州市公安局联合广州海关、黄埔海关、中国人民银行广州分行等部门联合建立广州税案研判中心。研判中心通过涉税犯罪智能化预警监测、涉税情报深度综合研判等举措，实现了跨层级、跨部门、跨区域的情报扎口管理、线上协同作战，助力重大案件查办精准打击、快速突破。

人员混编，设立“四室”“五组”。由共建单位负责人组成打击虚开骗税领导小组，总揽税案研判工作。设有综合协查室、案情研判室、电子物证检验室和四部门专项办等办公室，常设综合管理组、综合协查组、预警数据组、案情研判组、电子鉴证组等工作小组。

集成数据，搭建信息化情报中心。税案研判中心接入税务、公安、海关三条数据专线，汇集税务系统票流、海关进出口货物流、公安快查系统资金流、人员活动轨迹流数据，定期开展与银行、市场监管等相关部门情报交换，集成多部门数据资源。

整合分析工具，构筑模型化集约研判中心。构建预警模型，运用AI、机器学习技术开发多维感知大数据平台，利用税案研判中心的大数据存储、处理、挖掘、分析、图计算等技术工具开发分析模型，可视化展示涉税犯罪态势，加强对涉案企业和人员的全方位监控。

聚合办案资源，建设一体化指挥中心。依托税务稽查指挥管理应用系统，联通公安、海关行动指挥平台，实现对异地行动、多点检查的统一协调指挥。对大规模收网行动实现实时现场调度，可视化指挥。

广州税案研判中心成立以来，共研判大要案40起，包括“飓风50号”专案、“百城会战1101”专案、“猎鲨行动”打骗、打虚1号等重点案件，共打掉虚开骗税团伙26个，刑拘152人，涉及虚开发票金额166.31亿元。

（本版图文由国家税务总局稽查局提供）