青岛：税警合作成果增值利用 严防严打骗取留抵退税

2022年07月05日 中国税务报 版次：05        作者：本报记者 胡海啸 实习记者 袁飞 通讯员 杨文帅 马娟娟

今年4月以来，国家税务总局、公安部、最高人民检察院等六部门把打击骗取留抵退税作为常态化打击工作的重中之重，形成打击骗取留抵退税的压倒性态势。青岛市税务局与青岛市公安局进一步精诚合作，发挥运用好协作经验，打好主动仗、合成战，联合查办了多起骗取留抵退税的重大案件，有力地打击了犯罪分子的嚣张气焰。

税警协作 积累合作经验

伴随着科技发展，虚开发票违法犯罪分子的作案花样不断翻新，传统的打击模式面临甄别团伙难、定位窝点难、取证定罪难等突出问题。2018年，青岛税务稽查部门依托公安派驻税务联络机制办公室，联合公安局经侦支队成立研判团队，首创了集“甄别、区分、定位”于一体的“三项技术”，同时利用几十项虚开犯罪疑点指标构建大数据模型，形成一套行之有效的打击犯罪新战法。2018年8月9日，青岛税警联合专案组利用“三项技术”首战告捷，抓捕犯罪嫌疑人2名，确定虚开企业218户，涉案金额达37亿元。

运用“三项技术”能够实时掌握犯罪分子动向，10分钟内就能确定虚开窝点位置。“三项技术”的成功实践，为全国提供了经验，税务总局将“三项技术”升级为信息化战法并在全国推广。2021年，青岛市税务部门与公安、检察院、海关、人民银行、外汇管理等部门成立“六部门联合办案指挥中心”，正向接入公安、海关、人行、外汇等数据专线，实现涉税数据互联互通，打击违法犯罪的“朋友圈”进一步扩大。

青岛市税务局稽查局局长黄伟介绍：“青岛税务、公安利用‘三项技术’实现了上下联动、信息延伸运用；横向互动、线索疑点速递；内外协作、部门联合打击；纵合横通、成果增值利用，以部门协同共治的合力，实现了对骗取留抵退税等涉税违法犯罪行为的严防狠打。”

运用“三项技术” 联合打击骗税

留抵退税工作开始后，在税务总局统筹部署下，青岛税务、公安快速启动协同共治机制，依托“六部门联合办案指挥中心”第一时间成立打击骗取留抵退税联合专案组、制发专项行动方案、开展联合培训，将打击骗取留抵退税专项行动纳入常态化打击虚开骗税工作一体推进。同时，发挥好前期税警合作经验，充分运用“三项技术”，让“快侦、快查、快结”跑出“加速度”。

青岛市税务局稽查局工作人员利用“三项技术”进行疑点线索筛选时，通过加强对企业资金流的分析研判，并与公安、海关、人行、外汇等多部门数据进行比对，发现部分公司开具的发票与实际经营情况严重不符等风险疑点，并通过税警联合分析办案，查实青岛市源佳木业有限公司、青岛宇豪佳创国际贸易有限公司、青岛伯九电子商贸有限公司等多家企业通过隐匿销售收入、减少销项税额、进行虚假申报等手段骗取留抵退税的事实，从立案到办结最快只用了15天。

在青岛市税务部门、公安部门不懈努力下，目前已有62户涉嫌骗取留抵退税的企业被查处，涉及税款1507.24万元，30户企业退税办理被成功阻断，涉及税款4606.32万元，有力发挥了税警协同的治理职能，确保了留抵退税资金精准高效直达市场主体。

青岛市税务局党委委员、副局长姜仕竹表示，公安部门具有成熟的执法手段、丰富的取证经验及专业的信息获取途径，税务部门拥有综合全面的涉税数据、专业的税收政策和强大的数据分析能力，双方有机融合，可实现对涉税违法犯罪案件线索的全要素、全数据、全链条研判，同时强化了行刑衔接，织密对涉税违法犯罪的打击网，对犯罪分子形成强有力震慑。