【实用】外地企业在上海有建筑业项目，如何进行税务事项报告?

金山税务阿根办  2022-07-12 16:30 发表于上海

我们公司注册在苏州，最近中标了一个上海的项目，我想问一下税务事项报告可以网上办理吗？

当然可以啦，现在跨区域涉税事项只要通过电子税务局就能全程网上办理啦，非常方便，下面就跟我来一起操作一下吧。

一、注意事项：

操作人通过个人实名登录电子税务局，而不是企业登录。

二、路径：

套餐业务-跨区域涉税事项管理（外省来本市经营）

三、涉及事项：

1.新建项目（该事项内容包括完成本市跨区涉税事项报验登记，建筑业项目报告）；

2.增值税预缴申报；

3.申报结果查询；

4.税款缴纳；

5.打印完税凭证；

6.跨区域涉税事项延期；

7.建筑业项目变更；

8.注销建筑业项目报告；

9.跨区域涉税事项信息反馈；

01、事项1 ：新建项目（该事项内容

包括完成跨区域涉税事项报验

登记，建筑业项目报告）；

第一步：个人实名登录电子税务局后，左侧选择“跨区域涉税事项管理（外省市来本市经营）”；

第二步：进入该模块首页，点击“新建项目”，进入表单填写页面；

第三步：点击“新建项目”后，会跳出弹框，提示输入纳税人识别号以及跨区域涉税事项报验管理编号（编号中的空格、括号格式不做限制），填写完成后，点击确定，二者信息校验无误后，进入表单填写页面；

第四步：表单填写---填写“报验登记”信息；

（1）该页面数据项均由外省市报验登记信息自动带出；纳税人需仔细核对信息是否与实际经营信息一致；

确认信息填写无误后，点击“下一步”，进入“建筑业项目报告”填写页面；

第五步：填写“建筑业项目报告”信息；

（1）带*号为必填项；

（2）“跨区域经营地（项目所在地）”需填写详细的地址；

（3）请注意“项目预算（万元）”单位为万元，且金额必须大于等于报验登记信息“本次跨区域涉税事项情况”中所填写的合同金额；

（4）“项目是否跨两个或以上行政区域”，请纳税人根据项目实际情况如实填写；

第六步：预览提交；确认信息无误后，点击“提交”；输入图形验证码以及短信验证码；

第七步：审核；提交至税务端审核；

第八步：查询受理进度；提交成功后，在模块首页，点击“进度查询”，可以查询受理进度，税务端办结后，纳税人可直接下载《跨区域涉税事项报验表》、《建筑业工程项目情况统计表》、受理通知书；

第九步：查看详情；受理成功后，刷新页面，在模块首页会以列表形式生成项目记录；

02

事项2：增值税预缴申报

第一步：“新建项目”后，进入该套餐模块，页面会以列表的形式显示该项目的内容；点击左侧“+”按钮，展示该项目的所有功能按钮，点击“预缴申报”，进入增值税预缴申报表填写页面；（前一笔税款未缴纳完成前，不可对同一项目再次进行预缴申报）

针对2019年5月1号前登记的项目，若预缴申报时无法带出“城市维护建设费”的征收品目，需联系主管税务机关核定税率或前往办税服务厅办理预缴申报；

第二步：增值税预缴申报页面填写；申报表 填写完成后，点击“申报”按钮；

注意：

（1）根据国家税务总局公告2019年第4号文，应当预缴增值税税款的小规模纳税人，凡在预缴地实现的月销售额未超过10万元的，当期无需预缴税款；

（2）“是否增值税一般纳税人”为系统自动带出，请纳税人核对是否正确；

（3）“是否适用一般计税方式”为必选项；

（4）单个项目可进行多次增值税预缴申报，但是请纳税人根据该项目实际金额进行申报，不要将多个项目合并申报；

03

事项3：申报结果查询

申报成功后，点击“查询”按钮，查询到已申报成功的申报表；对应的功能按钮有：查看申报表、申报作废、缴款；（也可在功能按钮中选择“申报结果查询”按钮进行申报结果查询；）

查看申报表：可查看申报表填写数据；

申报作废：申报表如需作废，可点击该按钮；若已经开具了《银行端查询缴税凭证》，作废申报前需先将该凭证作废；

04

事项4 ：税款缴纳

查询到申报记录后，点击“缴款”按钮，进入缴纳税款页面；（也可通过“税款缴纳”模块，通过查询已申报未缴款记录进行税款缴纳）

选择需缴款的征收项目，选中之后选择缴款方式；目前支持“银联缴款”、“银行端缴款”、“三方协议缴款”等缴税方式；纳税人可选择其中一种方式进行税款缴纳；

注意：

（1）银联缴款根据不同的银行有金额限制；

（2）银行端缴款需纳税人打印纸质《银行端查询缴税凭证》前往银行缴税；

（3）若开具了《银行端查询缴税凭证》，之后需要作废，可点击“交易失败处理”-“查询”-“解锁”，即可完成作废；

（4）目前增值税预缴已支持三方协议缴税，但需要线下办理签约；

银联缴款：

银行端缴款：

交易失败处理：

05

事项5：打印完税凭证

第一步：选择“打印完税凭证”

第二步：选择查询条件后，点击“查询”按钮

第三步：选择需要打印的税种后，点击“开具”按钮，点击“确认”按钮，开具完税证明。

第四步：开具完成，点击“立即下载”按钮，直接下载完税证明，若点击“暂不下载”，则在“完税证明”补打页中补打完税证明。

06

事项6：跨区域涉税事项延期

第一步：选择“报告延期”；

第二步：填写表单；基本信息由系统自动带出，纳税人填写“最新有效期止”，填写完成后，点击“下一步”；

第三步：预览提交；检查填写的数据项是否正确，若是无误，点击“提交”；提交后需验证图形验证码以及手机验证码；

第四步：跨区域涉税事项延期为免审核事项；事项办结，下载表单；

07

事项7：项目信息变更

第一步：选择“项目信息变更”；

第二步：表单填写；

（1）允许纳税人变更的内容为“项目负责人姓名”、“项目负责人联系电话”、“竣工日期”、“项目预算（万元）”、“建筑面积（平方米）”、“付款方式”；

第三步：预览提交

第四步：完成变更；项目信息变更为免审核事项，提交无误后即可完成申请并可下载表单；

08

事项8：注销建筑业项目报告

注意：注销建筑业项目报告会校验是否 有欠税，若有欠税，需缴清税款后再申请办理；

第一步：选择“注销项目”；

第二步：填写注销项目信息；

第三步：上传附报资料

第四步：预览提交

第五步：提交审核

第六步：进度查询；进入模块首页，点击“进度查询”；可查看受理结果，打印表单；

09

事项9：跨区域涉税事项信息反馈

第一步：选择“信息反馈”；

第二步 ：填写表单；

第三步：上传附列资料；若“实际合同金额”小于纳税人报告表上填报的合同金额时，需上传工程结算书

第四步：预览提交

第五步：审核

第六步：事项进度查询；进入模块首页，点击“进度查询”；可查看受理结果，打印表单；

原来全都可以网上操作啦，真是太方便了，这样我就不用再跑到上海了，谢谢申税小微。

不客气，能帮到你就好啦~

申税小微

来源：上海税务