行次

项目

账载

金额

实际

发生额

税收

规定扣除率

以前年度累计结转扣除额

税收

金额

纳税调整金额

累计结转以后年度扣除额

1

2

3

4

5

6

(1-5)

7

(2+4-5)

1

一、工资薪金支出

100

100

*

*

100

0

*

2

其中：

股权激励

-

-

*

*

-

-

*

3

二、职工福利费支出

-

-

-

*

-

-

*

4

三、职工教育经费支出

11

11

*

0

8

3

3

5

其中：按税收规定比例扣除的职工教育经费

11

11

8%

0

8

3

3

行次

项 目

广告费和业务宣传费

保险企业手续费及佣金支出

-

-

1

2

1

一、本年支出

80

-

2

减:不允许扣除的支出

-

-

3

二、本年符合条件的支出

（1-2）

80

-

4

三、本年计算扣除限额的基数

500

-

5

乘:税收规定扣除率

15%

-

6

四、本企业计算的扣除限额

（4×5）

75

-

7

五、本年结转以后年度扣除额

5

-

（3>6，本行=3-6；3≤6，本行=0）

8

加:以前年度累计结转扣除额

-

-

9

减:本年扣除的以前年度结转额

-

-

[3>6，本行=0；3≤6，本行=8与（6-3）孰小值]

10

六、按照分摊协议归集至其他关联方的金额(10≤3与6孰小值）

15

*

11

按照分摊协议从其他关联方归集至本企业的金额

-

*

12

七、本年支出纳税调整金额

20

-

（3>6，本行=2+3-6+10-11；3≤6，本行=2+10-11-9）

13

八、累计结转以后年度扣除额

（7+8-9）

5

-

行次

项目

账载金额

以前年度结转可扣除的捐赠额

按税收规定计算的扣除限额

税收金额

纳税调增金额

纳税调减金额

可结转以后年度扣除的捐赠额

1

2

3

4

5

6

7

1

一、非公益性捐赠

-

*

*

*

-

*

*

2

二、限额扣除的公益性捐赠（3+4+5+6）

-

-

-

-

-

-

-

3

前三年度

（   年）

*

-

*

*

*

-

*

4

前二年度

（   年）

*

-

*

*

*

-

-

5

前一年度

（   年）

*

-

*

*

*

-

-

6

本年

（ 2021年）

30

*

24

24

6

*

6