国家税务总局北京市西城区税务局持续筛查敏感品目 积极防控虚开风险

来源：北京市税务局

  自今年4月20日起，为持续打击专普票虚开行为，国家税务总局北京市西城区税务局风控管理所与信息中心通力合作140天，对纳税人每日开具发票的敏感品目进行数据筛选和信息核查，结合相关模型和数据分析疑点，进行风险防控工作。

  一是建立每日敏感品目筛查机制。根据市局走逃企业清册，对所有企业开票明细进行分类细化，选出主要涉及的敏感品目煤、电解铜、锡、废钢、锭、矿石、电子产品、集成电路等；每日上班第一时间对前一日企业开具发票的数据进行筛选，通过对筛选数据和相关企业信息进行分析，查找疑点。

  二是结合相关打虚模型开展排查。结合市局下发的增值税专用发票有销无进、顶额开具专用发票、顶额开具普通发票、开具负数普通发票等风控模型，进行人工识别，排查出可能存在问题的疑似高风险企业，并通过风险管理系统向管理所下发核查任务。

  三是精细排查与快反机制同行。在结合风控模型的同时，一并对1-8月的“四员变更”信息中运用透视表进行人工筛选比较，精准提供信息。加强配合，启动快速反应机制，对24小时内的敏感品目开具者由风控所主管所长与税务所主管风控所长第一时间电话联系，即刻安排人员进行联系核实，对无法联系或有虚开嫌疑的，立刻锁定风险纳税人，开展后续检查。