舟山税务：构建一体化风险防控机制

2022年06月07日 中国税务报 版次：05        作者：本报记者 虞立教 通讯员 谢萍 杨怡芬

国家税务总局舟山市税务局最近内外结合，通过加强稽查和风控等部门联动、充分发挥税警联合机制优势，构建一体化风险防控机制，增强了留抵退税风险管控能力和打击骗取留抵退税违法行为的效能。

为了保证增值税留抵退税“既退得快退得好，又退得准退得稳”，该局成立由“一把手”任组长的打击骗取留抵退税工作专班，抽调稽查骨干组建办案团队，并与公安机关加强信息化协作，建立留抵退税专题“数据池”，搭建税警联合作战平台，以便在合作协调、案件移送、线索研判、专案统筹指挥方面加强资源互通，进一步增强打击能力。

同时，舟山市税务局建立稽查、风控部门联动的工作机制，依托大数据开展多维度风险研判，建立了相关行业企业监测预警模型，形成了“数据集成—自主分析—动态预警—联合作战”的税警协作打击模式。

日常工作中，通过定向分析和风险推送，主管税务部门可及时“阻断”具有风险的退税工作，并及时开展进一步排查，对于疑点无法排除的企业，作为高风险案源移送稽查部门实施核查。

据统计，自4月以来，该局已扫描初筛各类风险疑点1870条，涉及企业106户。经风控人员研判后，下发应对任务65户，其中经筛查发现存在涉税风险企业56户，涉及退税金额5636.20万元；初步核实3户企业存在骗取留抵退税违法嫌疑，已移送稽查部门立案调查。

该局有关负责人表示，在浙江省税务局与浙江省公安厅的联合指导下，舟山市税警双方全面梳理了自2019年4月以来查结和在查的典型涉税违法案件，通过分析、归纳留抵骗税活动的团伙信息、行为特征等，建立了违法特征指标库，以强化留抵骗税违法活动的分析与识别工作。下一步，该局将继续加强内部征管、风控和稽查等部门的管查互动，加大留抵退税风险防控力度，并与公安、海关和人民银行等相关部门深入协作，发挥跨部门联防联控机制优势，坚持对留抵骗税违法行为“露头就打”，确保留抵退税政策落准落好。