广州警税等6部门携手 融合办案 增强违法打击合力

2022年12月20日 中国税务报 版次：06        作者：本报记者 伍美红 通讯员 陈钊

记者近日从国家税务总局广州市税务局了解到，该局联合公安、海关、人民银行、检察院和外汇管理局等部门，共建警税合成作战示范基地，并以基地中的税案指挥中心、情报研判中心和联合办案中心为载体，实施机构人员同部署、管理流程同标准、数据情报同研判、办案作战同指挥、打击成果同运用的“五同”融合办案机制，从而形成了强大的部门协作打击合力，提升了“三假”等涉税违法犯罪案件的查处效能。

搭建作战基地，凝聚执法合力

近年来，虚开骗税等涉税违法犯罪呈现出团伙化、专业化的特点，为进一步提高涉税违法打击效率，解决各部门数据、信息资源共享利用不足，以及执法资源分散等问题，广州税务部门以两年“双打”专项行动、六部门常态化打击“三假”涉税违法等活动为契机，联合公安、检察院、海关、人民银行、外汇管理局等部门建立了警税合成作战基地，并与公安、海关等5部门联合制定了《关于做好常态化打击虚开骗税违法犯罪工作的实施方案》，明确了多部门实体化、常态化合作的方法和途径，为警税合成作战基地的高效运转奠定了基础。

“目前在占地约1500平方米的警税合成作战基地里，广州警、税人员实现了常态化入驻办公。根据涉税违法打击需要，还可以根据协作机制，随时邀请海关等部门专家骨干参与案件查办工作，打击涉税违法犯罪的联合作战能力因此倍增。”警税合成作战基地负责人介绍说。

据了解，该基地实施的以税案指挥中心、情报研判中心和联合办案中心为依托、多部门协作的涉税违法案件查处机制，破除了以往部门之间的合作障碍，使公安、税务、海关等部门人员可共同研判涉税违法动向、分析涉税违法线索。通过税案指挥中心，在大案要案查办行动中，专案组还可实现跨部门、跨层级、跨区域“三跨”集成指挥，实现市、区、所三级税警执法力量的统一调度和指挥，达到同步取证、同步收网、同步审讯的一体化作战目标，使违法打击效率大幅提升。

融通办案资源，实现精准打击

“数据信息是实现精准监管的重要抓手，在基地的情报研判中心，我们通过接入税务、公安、海关网络专线，搭建了综合税务、公安、海关、外汇管理等6部门信息，并可有效采集互联网涉税数据的广州警税智慧治理平台。”广州税案情报研判中心负责人介绍说。

据介绍，广州警税智慧治理平台可全面采集稽查案件数据、税收风险信息、公安重点监控企业和人员信息等多种数据情报，在大数据技术支持下，税务人员利用平台中的新办企业“基因检测”预警、出口退税疑点智能识别等模型，可实现虚开、骗税疑点行为、异常企业的精准识别和研判。

在今年打击骗取留抵退税违法犯罪行为工作中，基地税案研判中心依托警税智慧治理平台，创新实施了“智防联控”工作法。“我们总结归纳骗取留抵退税企业的疑点和风险特征指标，搭建了智能分析模型，对全市相关企业开展风险‘扫描’，并按风险等级采取不同的分类应对措施。通过精准监管、精确执法，实现了‘守法企业不打扰，轻微违法企业快速处理，主观故意骗取退税的企业严厉查处’。”广州税案情报研判中心负责人介绍说。

据介绍，多部门同步调紧密协作、数据资源深度融合精准导航——使办案人员在查处和打击虚开、骗税等案件时如虎添翼。在某专案的查办过程中，专案组从进出口部门的数据线索入手，循迹追踪，精准锁定并打掉了一个利用海关缴款书作为进项，骗取留抵退税并对外虚开的犯罪团伙；在另一起跨地域骗税大案的侦破过程中，办案人员综合税收管理数据、海关的6万余条出口数据、银行的几百个涉案账户资金流水，以及公安部门的身份轨迹信息等，实施大数据定向分析，最终精准摧毁了一个跨区域混合型虚开、骗税犯罪网络，将违法团伙绳之以法。

据统计，在今年打击骗取留抵退税的过程中，广州税务机关破获了一批骗取留抵退税重点专案，查实率达到100%。广州税务、公安等6部门紧密合作，携手办案，先后开展了6波次收网行动，共打掉了22个违法团伙。既确保符合条件的企业应享尽享税收优惠政策，又有效打击了骗取留抵退税等违法活动，对不法分子形成了强震慑。

国家税务总局广州市税务局稽查局局长李平表示，下一步，广州税务将继续加强与公安、海关等部门在数据情报、联合办案、综合治理等方面的合作，不断完善协作机制，提高涉税违法打击能力，为更好地维护经济社会秩序贡献力量。