德州市国家税务局关于金税工程工作中有关问题的通报

德国税发[2004]45号

全文有效

各县（市、区）国家税务局：

  今年以来，经过全市国税系统的共同努力，我市金税工程发票稽核系统数据采集与稽核，金税工程防伪税控系统税务端升级、启用等各项工作进展顺利，各系统运行正常，保证了金税工程运行质量，确保了增值税"一窗一人一机"模式的推行。

  但在工作开展过程中，仍有个别单位和个人对金税工程相关工作重视不够、组织不力、怠于落实，或是学习和培训不到位、操作不认真，造成各种失误。在3月份稽核系统数据传输过程中，庆云县局重传、漏传存根联信息，虽未最终影响数据采集结果，但给发票稽核工作带来很大被动，严重影响了全市金税工程各系统的顺利运行。在防伪税控系统升级和启用过程中，也不同程度存在一些问题，有的县（市、区）局不认真学习和研究，对防伪税控系统、网上认证、预审、稽核系统等各系统之间的关系不清，影响工作开展；有的部门和人员袖手旁观，出工不出力，导致发票发售子系统迟迟不能启用，延误纳税人购票；有的开展工作凭感觉，不按规定编辑网上认证等外部数据，造成防伪税控系统数据错误；有的对操作人员不能正确授权，造成基层人员操作受限，业务开展不顺畅；有的出现问题不认真从自身查找原因，等靠上级解决；有的不注重对基层培训和指导，包办基层具体工作，越俎代庖，事倍功半。

  以上问题，虽然经过督导落实、后台调整以及非常规技术处理，最终得以解决，但也确实给全市金税工程工作和其它工作造成不必要的麻烦和混乱，给金税工程各系统运行带来隐患。为防止这些情况的再次发生，确保增值税"一窗一人一机"模式正常推行和金税工程的安全运行，特提出以下要求：

  第一、要进一步提高认识，加强领导。各县（市、区）局必须充分认识金税工程工作的长期性与艰巨性，把金税工程作为一项长期的工作任务，放在国税工作的突出位置，强化措施，加强领导。要教育工作人员进一步强化责任意识，做到居安思危，警钟常鸣，防止和克服麻痹思想，确保金税工程高质量运行。

  第二、要进一步加强学习和培训，针对工作中存在的问题和运行过程中发现的知识盲区进行补课，使县局和基层操作人员能够完全掌握，熟练运用。

  第三、要明确县级部门之间、县局和基层分局之间的分工，正确设置和使用用户权限，确保工作开展顺畅。

  第四、各部门各岗位之间，要认真落实好审核复核制度。各部门、各岗位工作人员在进行本岗位操作前，必须对前一环节岗位人员工作情况进行认真复核，在确认无误后，再进行本环节岗位操作，堵塞可能出现的漏洞。

  第五、各项工作开展要层次分明，报税、认证（包括网上认证）、预审、数据载入、传输等各项具体工作要按照规定要求按部就班地完成，切不可随意简化程序，违规操作。

  第六、建立实行岗位人员协作后备制度。在按规定明确各岗位职责的同时，对每个工作岗位，特别是主要工作岗位，建立实施岗位人员协作后备制度，一旦出现特殊情况，人员不能到岗，协作后备人员要承担起具体工作任务。

  对前一段出现的有关金税工程技术问题，在此一并明确如下：

  1、防伪税控系统、网上认证系统、稽核系统是三个独立的系统，目前尚未实现数据共享，金税工程数据的采集、传输仍需人工完成。

  2、预审、稽核所需认证、报税数据由分局采集，以各自用户名进入防伪税控系统，利用"向稽核系统传出数据"模块下载后上传县局。一般纳税人信息由县局分别录入稽核系统、防伪税控系统和CTAIS.金税工程预审、数据载入、上传工作的日程安排仍按原规定执行。

  3、认证子系统中有误认证数据的（负数发票、不能抵扣发票等），由拥有认证系统管理权限的操作员进入系统进行删除维护。（认证、报税系统管理权限可根据本县情况赋予县局或分局操作人员）

  4、网上认证数据要在每月5日前与防伪税控认证子系统数据合并，以方便出口退税审核系统与该增值税专用发票认证信息进行电子对审。合并方法为：网上认证数据下载后，用纯文本编辑器打开该*.RDB文件，在第一条记录最后两个字段直接插入一个两位数字，保存。然后，以分局认证系统管理员进入防伪税控认证子系统，利用"数据维护/升级原认证系统数据"模块合并，合并后要注意检查是否有重复数据，有重复的数据进行删除维护。

  5、对于企业原因作废错或未能作废的发票信息，暂可利用纯文本编辑器，对下载的报税传出数据明细文件和报税统计文件进行修改，确保两个文件勾稽关系正确。同时，必须责成有关企业加强内部管理。

  6、对于企业发行操作，税政部门对防伪税控系统中一般纳税人档案录入或变更后，将开票金税卡、IC卡及相关审批资料交信息中心发行，发行后交回税政部门，由技术服务单位进行安装。

  7、县局稽核系统数据载入后，可以查看在客户机的稽核系统安装目录ProgramGwssiGtdesclnDiskinpt目录中存在的Js00200、Js00201等目录下的文件，根据文件内容确认载入采集数据是否完整准确。

  二○○四年三月十九日