增值税申报问题

留言时间：2021-09-27

纳税人所属地

湖北

问题内容

您好，我们是小规模纳税人，本期有部分收入只能下季度开票，我按实际收入报税，此项收入在申报增值税时做无票收入，但是下季度申报增值税减去此项收入，就会票表对比不通过，我该怎么申报呢？

附件

无附件

答复机构

湖北省税务局

答复时间

2021-09-27

答复内容

湖北税务12366纳税服务热线答复：您好！您提交的问题已收悉，现针对您所提供的信息回复如下：

您可以参考《国家税务总局关于增值税 消费税与附加税费申报表整合有关事项的公告》（国家税务总局公告2021年第20号）文件中的附件：《增值税及附加税费申报表（小规模纳税人适用)》及其附列资料填写说明。

由于您的问题涉及到当地主管税务机关的具体涉税征管操作事项，建议您直接联系当地主管税务机关进行处理。湖北省电子税务局（https://etax.hubei.chinatax.gov.cn）——公众服务——办税地图——当地主管税务机关办税服务厅联系电话。

上述回复仅供参考，若您对此仍有疑问，请联系湖北税务12366或主管税务机关。

祝您工作愉快！欢迎您再次咨询。