企业所得税年度申报表（A类，B类，2017年发布，2020年修订）

来源：国家税务总局

日期：2020.1.8

返回——>>企业所得税汇算专题

以下表单单独成表，含表单格式、填写说明及与表单相关的政策链接，其中表单及填写说明来源于税务局。

附件下载：

 一、企业所得税年度申报表（A类，2017年发布，2020年修订）——适用于查账征收

封面

企业所得税年度纳税申报表填报表单

A000000 企业所得税年度纳税申报基础信息表

A100000 中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）

A101010 一般企业收入明细表

A101020 金融企业收入明细表

A102010 一般企业成本支出明细表

A102020 金融企业支出明细表

A103000 事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表

A104000 期间费用明细表

A105000 纳税调整项目明细表

A105010 视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表

A105020 未按权责发生制确认收入纳税调整明细表

A105030投资收益纳税调整明细表

A105040 专项用途财政性资金纳税调整明细表

A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表

A105060广告费和业务宣传费跨年度纳税调整明细表

A105070 捐赠支出及纳税调整明细表

A105080资产折旧、摊销及纳税调整明细表

A105090资产损失税前扣除及纳税调整明细表

A105100企业重组及递延纳税事项纳税调整明细表

A105110 政策性搬迁纳税调整明细表

A105120特殊行业准备金及纳税调整明细表

A106000企业所得税弥补亏损明细表

A107010免税、减计收入及加计扣除优惠明细表

A107011符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益优惠明细表

 A107012研发费用加计扣除优惠明细表

A107020所得减免优惠明细表

A107030 抵扣应纳税所得额明细表

A107040减免所得税优惠明细表

A107041高新技术企业优惠情况及明细表

A107042软件、集成电路企业优惠情况及明细表

A107050税额抵免优惠明细表

 A108000境外所得税收抵免明细表

 A108010境外所得纳税调整后所得明细表

A108020境外分支机构弥补亏损明细表

A108030 跨年度结转抵免境外所得税明细表

A109000跨地区经营汇总纳税企业年度分摊企业所得税明细表

A109010企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表

受控外国企业信息报告表

非货币性资产投资递延纳税调整明细表

居民企业资产（股权）划转特殊性税务处理申报表

企业重组所得税特殊性税务处理报告表

企业重组报告表(债务重组)

企业重组报告表(股权收购)

企业重组报告表(资产收购)

企业重组报告表(企业合并)

企业重组报告表(企业分立)

海上油气生产设施弃置费情况表

二、中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴和年度纳税申报表（B类，2018年版）——适用于核定征收