退税勾选需调整为抵扣勾选的操作

留言时间：2019-11-15

纳税人所属地

厦门

问题内容

退税勾选需调整为抵扣勾选的操作(发票未用于退税申报）

附件

无附件

答复机构

厦门市税务局

答复时间

2019-11-15

答复内容

国家税务总局厦门市12366纳税服务中心答复：

   尊敬的纳税人（扣缴义务人、缴费人）您好！您提交的网上留言咨询已收悉，现答复如下：

   1、“退税勾选”需调整为“抵扣勾选”，发票已“退税勾选”，尚未“确认退税勾选”的操作：（1）取消“退税勾选”；（2）选择“抵扣勾选”。

   2、发票已“退税勾选”并已“确认退税勾选”，但发票尚未用于退税申报的操作：（1）外贸企业出口退税系统“其他申报向导-发票误勾退税且未报退税申请录入”模块，生成申报数据，通过“出口企业综合服务平台”提交相关数据；  （2）查询“受理增值税专用发票误勾选退税且未申报退税明细数据”，如审核通过，则可于税务机关审核通过的次日后重新在“增值税发票综合服务平台”进行“抵扣勾选”。建议您手机关注“厦门税务”微信公众号，查看11月11日的推文“抵扣勾选”误操作成“退税勾选”怎么办，可参照该推文进行操作。