行政相对人名称: 揭阳市***贸易有限公司

行政相对人类别: 法人及非法人组织

行政相对人代码:

统一社会信用代码 000000***00000X

组织机构代码 工商注册号 税务登记号 事业单位证书号 社会组织登记证号

07***9652

法定代表人: 王***

法定代表人证件类型: 居民身份证

法定代表人证件号码: 440525********351X

行政处罚决定文书号: 揭税稽 罚 〔2022〕 34 号

违法行为类型: 骗税

违法事实: 你公司2015年1月1日至2016年12月31日期间存在以虚假备案单证进行备案等违规退税的行为。 经检查，你公司2015年12月至2016年4月期间存在12单违规出口业务，涉及申报出口总价1455222.00美元，折合人民币9422401.28元，我局认定你公司上述12单出口业务属于违规行为，涉及出口金额9422401.28元，涉及免退税额1599935.54元,多退增值税税款1599935.54元。 以上事实有以下证据证明： 1.上级推送案源线索复印件。 2.原主管税务机关出具的《情况说明》及附件。 3.揭阳市市场监督管理局提供的《企业机读档案登记资料》、揭阳市公安局空港分局提供的《户口注销证明》。 4.马士基（中国）航运有限公司广州分公司、太平船务（中国）有限公司广州分公司提供的海运提单。 5.你公司的增值税、企业所得税纳税申报表等。 6.税务稽查工作底稿（二）。

处罚依据: 《中华人民共和国税收征收管理法》第七十条、《中华人民共和国税收征收管理法实施细则》第九十六条、《国家税务总局关于发布<出口货物劳务增值税和消费税管理办法>的公告》（国家税务总局公告2012年第24号）第十三条第（三）项

处罚类别: 罚款

处罚内容: 我局依法对你公司以虚假备案单证进行备案等违规行为处50000.00元罚款。

罚款金额（万元）: 5

没收违法所得、没收非法财物的金额（万元）: 0

暂扣或吊销证照名称及编号:

处罚决定日期: 2022-09-19

处罚有效期: 2099-12-31

公示截止期: 2023-09-19

处罚机关: 国家税务总局揭阳市税务局稽查局

处罚机关统一社会信用代码: 11445200MB2D01105Y

数据来源单位: 国家税务总局揭阳市税务局稽查局

数据来源单位统一社会信用代码: 11445200MB2D01105Y

地方编码: 445200