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所属信箱：

纳税咨询

标题：

如何退税和申报

内容：

本公司6月11号开具一张含税金额91020，由于地址开错后期作废了，由于发票是代开，开具好时就扣了税款，这一笔税款是多扣了，需要退税，咨询门前说需要申报完才能够退税，但是现在申报时系统过不了，提示说减免不能够为负数（主表18栏第1+第2列必须等于《增值税减免表明细》的合计0，所以想咨询该如何操作？

咨询人：

万雪平

咨询时间：

2021-10-11 23:09

回复单位：

国家税务总局东莞市税务局

回复时间：

2021-10-13 17:39

回复内容：

东莞市12366纳税服务中心答复： 尊敬的纳税人(扣缴义务人、缴费人)您好！您所提交的网上留言已收悉，现答复如下： 如您该张专用发票已作废成功且未重新申请代开的，则申报时销售额无需计算该张专票发票，代开时已预缴的增值税税额应填写在申报表主表的“本期预缴税额”栏次。经多次拨打您登记的手机号码，均无法与您取得联系，暂无确定您的具体情况，如有疑问的，请联系东莞税务12366或主管税务机关。 上述回复仅供参考。感谢您对本网站的支持！